五月一日在台灣是勞動節假日，這天更是國際勞動節，大多數國家勞工也都在這天好好休假一天。當初是為了紀念1886年美國芝加哥勞工爭取八小時工作制而被警察武裝鎮壓的乾草市場事件。
那麼，在台灣，屬於勞工的福利有什麼呢？勞保的保障範圍，包括傷害、失能、生育、死亡及老年5種給付。
老化，是全民必須學習的功課。高齡化是21世紀全球人口的趨勢，人口結構高齡化現象將對人類社會制度與生活方式產生重大衝擊。2025年後，台灣將有五分之一人口是65歲以上老人；在銀髮潮席捲而來，同時生育率卻滑至歷史新低，兩股力量交互衝擊。
現在的我們，如何思索父母，以及自己的晚年？
可能有些人會覺得我才25、30歲，退休離我還很遠，時間到了再說！不過若計算「退休生活的費用」，除以可以「準備的時間」，不難發現越早開始財務目標的準備，才會越輕鬆。
最近跟朋友聊到，不管我們是否結婚、是否有小孩，都要為自己未來的退休生活做準備，不給父母或小孩帶來負擔，自己為自己的人生負責。那麼我們期待的退休生活，是要靠政府福利制度還是靠自己比較好呢？
根據2019年，「台灣高齡社會退休生態觀察指標」調查，35~45歲民眾約66%認為退休金準備不足。
那麼我們的退休金準備到底多少才是足夠的呢？
先知道想要的是什麼樣的退休生活？自己有多少時間準備？以及身體健康程度（醫藥、照護費的準備）
一. 退休生活三型態，想要的是哪一種？
1.享受生活10萬以上：隨心所欲，一年赴國外旅遊至少2～3次
2.樂活生活6-7萬：必要開銷之外，國外旅遊至少1次
3.簡約生活3-4萬：老了沒體力出去玩，食衣住行開銷無虞就好啦！
假設現年30歲，預計65歲退休，平均餘命85歲，退休後每月生活費6萬元。35年的時間共需準備1,440萬元的退休金，而且這個金額「尚未考慮通貨膨脹」，而且還「不能活超過85歲」。
若將通貨膨脹2%考量進去，原本的退休目標1,440萬元，35年後，應該準備2,880萬的退休金（每月12萬元），屆時的實質購買力才會是現在的1,440萬元。
計算好退休金應備金額後並考量通貨膨脹率，退休金的「缺口」有多少呢？應備金額扣除累積至退休年齡的社會保險、個人儲蓄、投資、商業保險等等，剩下就是應補足的缺口。
二. 退休生活目標如何準備？
財務目標和退休生活準備是多數人心中的痛，與其讓理財不完備的擔心襲捲原本安定的生活，不如趁早開始打造適合自己的財務目標，首要第一步是運用個人或家庭財務報表的服務，從醫療、退休、家庭責任、子女教育、目標規劃、傳承等六大需求，試算應備、檢視已備和缺口分析，並執行符合自己需求的規劃。
財務目標應備 - 已備 = 缺口
根據世界銀行研究報告，退休金三支柱分別為：
第一層：社會保險養老給付為基礎，包含勞工保險、公教人員保險、軍人保險、農民保險以及國民年金。
第二層：職業退休金，依照職業類別不同，由雇主與受雇者共同提撥，包含勞工退休基金（含舊制勞工退休準備金）、公務人員退撫基金、私校退撫儲金勞工退休金、軍公教或私校退撫基金。
第三層：依個人需求自行存儲，彌補退休金不足的缺口，包含個人儲蓄、投資、個人商業保險等。
隨著人口結構與時空環境改變，過去單靠政府保險的觀念，必須有所調整。退休金的儲備，應減少政府退休年金的占比，顛覆過去的儲備概念，以「個人理財儲蓄」的占比最重、最為優先，將生活品質的掌控權掌握在自己手裡，其次才是職業退休金及政府所提供的退休年金。
三. 勞保退休金的已備
計算好退休目標應備金額，接著來算算「社會保險與企業提撥的已備部分」為：
第一層：政府社會年金，勞保老年給付
第二層：職業退休金，勞工退休金以「個人退休金專戶」為主的制度，雇主為勞工按月提繳不低於其每月工資6%的勞工退休金，而勞工個人可自願另提繳退休金最高6%（自提部分有遞延課稅效果）。
勞工到達一定年齡退休後可以領兩筆錢 ，這兩筆錢會成為勞工的退休金來源。
1.
勞保退休金查詢
搜尋「勞動部勞工保險局」的網站，依序找到「便民服務」、「勞保、就保給付金額試算」、「老年年金給付」，會進入勞保老年年金給付的頁面，頁面分為「老年年金給付」資料輸入區，以及「老年年金給付」試算結果區。
進入老年給付頁面，輸入資料
- 出生年度(民國)：假設輸入78年
- 年齡：輸入預計請領退休金年齡，假設輸入65歲
- 最高60個月之平均投保薪資：輸入45,800元
- 參加保險年資：輸入40年
註：最新的「勞工保險投保薪資分級表」請點我，或是參考下表109年1月1日實施最新結果。
★ 補充：為什麼這裡要輸入出生年次？因為勞保老年年金自107年起，法定請領年齡已提高至61歲，且每2年再提高1歲，至65歲止，下表整理勞保法定請領年齡與出生年次的對照表。
輸入完資料後，來到試算結果，假設25歲開始工作，最高60個月之平均投保薪資為45,800元，工作40年後，預計在65歲退休，目前的試算結果為：65歲退休時每個月可以領取勞保月退休金（勞保老年年金）的金額會是28,396元。
２.
勞工個人退休金試算（勞退新制）
「勞工退休金條例」規定雇主需保障勞工退休時可獲得一筆退休金，勞退新制是以「個人退休金專戶」為主的制度，雇主為勞工按月提繳不低於其每月工資6%的勞工退休金，而勞工個人可自願另提繳退休金，最高6%。
給付方式為勞工年滿60歲，工作年資滿15年，即得請領一次或月退休金（工作年資未滿15年僅能一次領回退休金），而領回的金額為退休金個人專戶累積的本金及收益=（提繳工資 x 6% x 12個月 x 提繳年資) + 投資累積收益）。
搜尋「勞動部勞工保險局」的網站，依序找到「業務專區」、「勞工退休金」、「個人專戶」，進入「勞工退休金個人專戶」查詢，會出現下圖頁面，有5種方式可以查詢勞工個人退休金帳戶。
網頁搜尋「勞工個人退休金試算表」，點選第一個連結，會進入下圖頁面，可以優先進行勞退新制退休金的試算。
註：勞退領法若為每月領，將領到目前平均餘命84歲，整筆勞退按年金現值回推每月退休金金額。
若實領薪資每月60,000元，預估退休金投資報酬率一年2%，個人薪資成長率每年3%，雇主每月提撥6％退休金至勞保局的勞工退休金個人帳戶，新制年資假設40年，退休後平均餘命24年，試算後預估單筆領回可累積退休金及收益：4,533,074元，若按月退領每月約19,798元。
四. 退休目標的缺口
按照前面敘述，現年30歲，預計65歲退休，平均餘命85歲，期望退休後每月生活費6萬元。35年的時間共需準備1,440萬元的退休金，將通貨膨脹2%考量進去，原本的退休目標1,440萬元，35年後，應該準備2,880萬的退休金（每月12萬元），屆時的實質購買力才會是現在的1,440萬元。
統整上述勞保與勞退退休金試算，未來65歲退休，每月將可以領約28,396+19,798=48,194元，試算缺口至少還有1,723萬元（120,000 - 48,194 ）x 12 x 20 = 17,233,440。而這大約1,723萬元的退休金缺口，即落在個人儲蓄理財的儲備。
五. 結論：
目標退休生活的準備金，將20~30年後的通貨膨脹率考慮進去，基本上勞保老年給付與勞退的金額，大概僅能維持基本生活開銷，重點是未來可能再出現年金改革，那麼政府退休年金的金額就不是掌握在自己手中。
所以退休金的準備，政府退休年金占比應逐漸減少，個人的儲蓄理財準備的比例提高，未來的退休生活品質將由自己決定，從現在開始專款專戶為自己期望的退休目標做準備。
退休時能夠有什麼樣的退休生活品質？不妨從個人的財務報表，從收支流量與資產負債，了解自己各項財務目標的規劃與進度。
每年藉由個人財務報表追蹤，了解各項財務目標達成率與資產規模，專款專戶為人生目標做規劃
不知道看完文章的大家，對於夢想中的退休生活藍圖有什麼樣的畫面呢？歡迎在下面留言分享喔！若想要了解自己的個人或家庭財務報表，來信給alice jolie1177@gmail.com
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